{"id":1243,"date":"2024-04-19T11:50:28","date_gmt":"2024-04-19T16:50:28","guid":{"rendered":"https:\/\/lyqauditores.com\/?p=1243"},"modified":"2025-09-16T15:42:46","modified_gmt":"2025-09-16T20:42:46","slug":"boletin-056-24-conoce-la-diferencia-entre-un-r-o-s-y-un-a-r-o-s","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/lyqauditores.com\/en\/boletin-056-24-conoce-la-diferencia-entre-un-r-o-s-y-un-a-r-o-s\/","title":{"rendered":"BOLET\u00cdN 056 &#8211; 24 \u00bfCONOCE LA DIFERENCIA ENTRE UN R.O.S Y UN A.R.O.S?"},"content":{"rendered":"<h2 style=\"text-align: center;\"><img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" class=\"alignleft wp-image-566\" src=\"http:\/\/lyqauditores.com\/wp-content\/uploads\/2023\/07\/White-and-Blue-Minimalist-Modern-Business-Company-Newsletter-237x300.png\" alt=\"\" width=\"114\" height=\"144\" srcset=\"https:\/\/lyqauditores.com\/wp-content\/uploads\/2023\/07\/White-and-Blue-Minimalist-Modern-Business-Company-Newsletter-237x300.png 237w, https:\/\/lyqauditores.com\/wp-content\/uploads\/2023\/07\/White-and-Blue-Minimalist-Modern-Business-Company-Newsletter-9x12.png 9w, https:\/\/lyqauditores.com\/wp-content\/uploads\/2023\/07\/White-and-Blue-Minimalist-Modern-Business-Company-Newsletter.png 306w\" sizes=\"auto, (max-width: 114px) 100vw, 114px\" \/><\/h2>\n<h2><\/h2>\n<h2 style=\"text-align: center;\"><strong>\u00bfCONOCE LA DIFERENCIA ENTRE UN R.O.S Y UN A.R.O.S?<\/strong><\/h2>\n<hr \/>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p>En un Sistema de Autocontrol y Gesti\u00f3n del Riesgo Integral de Lavado de Activos y Financiaci\u00f3n del Terrorismo -SAGRILAFT- existe un mecanismo para el reporte de las operaciones sospechosas, entendida esta como una operaci\u00f3n inusual que no ha podido ser razonablemente justificada, de acuerdo con el Cap\u00edtulo X de la Circular B\u00e1sica Jur\u00eddica de la Superintendencia de Sociedades.<\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p>Seg\u00fan la Circular Externa 100-000016 del 24 de diciembre de 2020 de la Superintendencia de Sociedades, un Reporte de Operaciones Sospechosas (ROS) <em>\u201ces aquella operaci\u00f3n que por su n\u00famero, cantidad o caracter\u00edsticas no se enmarca en el sistema y pr\u00e1cticas normales del negocio, de una industria o de un sector determinado y, adem\u00e1s, que de acuerdo con los usos y costumbres de la actividad que se trate, no ha podido ser razonablemente justificada\u201d.<\/em><\/p>\n<p><em>\u00a0<\/em><\/p>\n<p>Ahora bien, en caso de que se detecte una operaci\u00f3n sospechosa, esta deber\u00e1 ser notificada al Oficial de Cumplimiento, para que este la reporte a la Unidad de Informaci\u00f3n y An\u00e1lisis Financiero (UIAF) por medio del Sistema de Reporte En L\u00ednea (SIREL) al cual debe estar inscrito al momento de su nombramiento.<\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p>La UIAF una vez haya recibido el reporte, determinar\u00e1 la gravedad del asunto y, si lo considera necesario, escalar\u00e1 el caso a la Fiscal\u00eda General de la Naci\u00f3n para la respectiva investigaci\u00f3n y sanci\u00f3n a los implicados en la operaci\u00f3n, siempre que se haya confirmado un caso de Lavado de Activos, Financiaci\u00f3n del Terrorismo o Financiamiento de la Proliferaci\u00f3n de Armas de Destrucci\u00f3n Masiva.<\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p>En caso de que transcurra un trimestre sin que se detecte una operaci\u00f3n sospechosa, el Oficial de Cumplimiento, por medio del SIREL deber\u00e1 realizar el Reporte de Ausencia de Operaciones Sospechosas (AROS) a la UIAF dentro de los diez (10) d\u00edas calendario posteriores al respectivo trimestre.<\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p>A continuaci\u00f3n, se presentan unos ejemplos de operaciones sospechosas:<\/p>\n<ol>\n<li>Transacciones con una cuant\u00eda que no coincide con las caracter\u00edsticas financieras del cliente.<\/li>\n<li>Declarar o cambiar constantemente las cuentas bancarias.<\/li>\n<li>Pagos en efectivo por altas sumas de dinero<\/li>\n<\/ol>\n<a class=\"wp1_like_like enabled\" data-id=\"1243\"><i class=\"fa fa-thumbs-up\" aria-hidden=\"true\"><\/i> <span>Me gusta (0)<\/span><\/a>","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>\u00bfCONOCE LA DIFERENCIA ENTRE UN R.O.S Y UN A.R.O.S? 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