{"id":792,"date":"2024-02-23T09:02:02","date_gmt":"2024-02-23T14:02:02","guid":{"rendered":"https:\/\/lyqauditores.com\/?p=792"},"modified":"2025-09-16T15:43:09","modified_gmt":"2025-09-16T20:43:09","slug":"boletin-022-24-relacion-amistosa-para-un-adecuado-sistema-de-prevencion-de-la-y-ft","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/lyqauditores.com\/en\/boletin-022-24-relacion-amistosa-para-un-adecuado-sistema-de-prevencion-de-la-y-ft\/","title":{"rendered":"BOLET\u00cdN 022- 24 RELACI\u00d3N AMISTOSA PARA UN ADECUADO SISTEMA DE PREVENCI\u00d3N DE LA Y FT"},"content":{"rendered":"

\"\"<\/h2>\n

<\/h2>\n

<\/h2>\n

RELACI\u00d3N AMISTOSA PARA UN ADECUADO SISTEMA DE PREVENCI\u00d3N DE LA Y FT<\/strong><\/h2>\n
\n

 <\/p>\n

 <\/p>\n

El oficial de cumplimiento, el revisor fiscal y el auditor interno tienen un inter\u00e9s en com\u00fan, velar por el adecuado funcionamiento del sistema de prevenci\u00f3n del lavado de activos y conductas il\u00edcitas de una empresa.<\/p>\n

El oficial de cumplimiento vela por el adecuado funcionamiento del sistema de prevenci\u00f3n del Lavado de Activos y Financiaci\u00f3n del Terrorismo (LA\/FT); El revisor fiscal suele elaborar reportes referentes al cumplimiento de las normas sobre el sistema de prevenci\u00f3n del LA\/FT; Y el auditor interno eval\u00faa la efectividad y cumplimiento de las etapas y elementos del sistema. Por lo tanto, los tres comparten ese objetivo en com\u00fan.<\/p>\n

Para que exista una buena relaci\u00f3n entre ellos, se debe cumplir con:<\/p>\n

    \n
  1. Comunicaci\u00f3n: El auditor interno y el revisor fiscal deben informarle al oficial de cumplimiento los resultados de sus labores de control. El revisor fiscal debe comunicar al oficial de cumplimiento, principalmente las inconsistencias y fallas detectadas. Y los auditores internos deben informar los resultados de la evaluaci\u00f3n del sistema al oficial de cumplimiento y a la junta directiva.<\/li>\n<\/ol>\n

    Con la informaci\u00f3n recibida, el oficial de cumplimiento debe tomar acciones para mejorar el sistema de prevenci\u00f3n de LA\/FT de la empresa, si es necesario.<\/p>\n

      \n
    1. Respeto y delimitaci\u00f3n de funciones: Se deben respetar las funciones asignadas, por lo cual, es necesario revisar las funciones que cada uno tiene frente a la gesti\u00f3n del riesgo LA\/FT. Adicionalmente, se debe valorar y considerar el trabajo de cada uno de los profesionales, con el fin de fortalecer el sistema.<\/li>\n
    2. Transparencia e independencia: La informaci\u00f3n debe ser comunicada sin ser tergiversada o modificada. La transparencia est\u00e1 ligada con el profesionalismo. Por ello, el oficial de cumplimiento debe ser honesto con la evaluaci\u00f3n frente a las actividades realizadas por la auditor\u00eda interna y revisor\u00eda fiscal; el oficial de cumplimiento y el auditor deben ser transparentes y abiertos con los requerimientos de las otras \u00e1reas. Las tres figuras deben ser independientes una de la otra, para garantizar que los informes entregados sean acordes a la realidad.<\/li>\n<\/ol>\n

       <\/p>\n

      En conclusi\u00f3n, el oficial de cumplimiento, el revisor fiscal y el auditor interno, deben tener una relaci\u00f3n amistosa, basada en una adecuada comunicaci\u00f3n, en el respeto y la transparencia, para que el sistema de prevenci\u00f3n funcione correctamente.<\/p>\n

       <\/p>\n

      Fuente: https:\/\/www.infolaft.com\/los-tres-amigos-para-prevenir-el-lavado-de-activos<\/a><\/h5>\n

       <\/p>\n

       <\/p>\n

      <\/h5>\n<\/i> Me gusta (0)<\/span><\/a>","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

      RELACI\u00d3N AMISTOSA PARA UN ADECUADO SISTEMA DE PREVENCI\u00d3N DE LA Y FT     El oficial de cumplimiento, el revisor fiscal y el auditor interno tienen un inter\u00e9s en com\u00fan,…<\/p>","protected":false},"author":8,"featured_media":784,"comment_status":"open","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"inline_featured_image":false,"footnotes":""},"categories":[10],"tags":[],"class_list":{"0":"post-792","1":"post","2":"type-post","3":"status-publish","4":"format-standard","5":"has-post-thumbnail","7":"category-sagrilaft-ptee"},"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/lyqauditores.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/792","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/lyqauditores.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/lyqauditores.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/lyqauditores.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/users\/8"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/lyqauditores.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=792"}],"version-history":[{"count":5,"href":"https:\/\/lyqauditores.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/792\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":798,"href":"https:\/\/lyqauditores.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/792\/revisions\/798"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/lyqauditores.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/media\/784"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/lyqauditores.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=792"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/lyqauditores.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=792"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/lyqauditores.com\/en\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=792"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}