¿CONOCE LA DIFERENCIA ENTRE UN R.O.S Y UN A.R.O.S?
En un Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo Integral de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo -SAGRILAFT- existe un mecanismo para el reporte de las operaciones sospechosas, entendida esta como una operación inusual que no ha podido ser razonablemente justificada, de acuerdo con el Capítulo X de la Circular Básica Jurídica de la Superintendencia de Sociedades.
Según la Circular Externa 100-000016 del 24 de diciembre de 2020 de la Superintendencia de Sociedades, un Reporte de Operaciones Sospechosas (ROS) “es aquella operación que por su número, cantidad o características no se enmarca en el sistema y prácticas normales del negocio, de una industria o de un sector determinado y, además, que de acuerdo con los usos y costumbres de la actividad que se trate, no ha podido ser razonablemente justificada”.
Ahora bien, en caso de que se detecte una operación sospechosa, esta deberá ser notificada al Oficial de Cumplimiento, para que este la reporte a la Unidad de Información y Análisis Financiero (UIAF) por medio del Sistema de Reporte En Línea (SIREL) al cual debe estar inscrito al momento de su nombramiento.
La UIAF una vez haya recibido el reporte, determinará la gravedad del asunto y, si lo considera necesario, escalará el caso a la Fiscalía General de la Nación para la respectiva investigación y sanción a los implicados en la operación, siempre que se haya confirmado un caso de Lavado de Activos, Financiación del Terrorismo o Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva.
En caso de que transcurra un trimestre sin que se detecte una operación sospechosa, el Oficial de Cumplimiento, por medio del SIREL deberá realizar el Reporte de Ausencia de Operaciones Sospechosas (AROS) a la UIAF dentro de los diez (10) días calendario posteriores al respectivo trimestre.
A continuación, se presentan unos ejemplos de operaciones sospechosas:
- Transacciones con una cuantía que no coincide con las características financieras del cliente.
- Declarar o cambiar constantemente las cuentas bancarias.
- Pagos en efectivo por altas sumas de dinero
